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每个在日本的工薪族都应该知道的节税制度

为日本的工薪族提供的基本税收减免和福利,从iDeCo到抚养扣除。

August 12, 20255 min read
每个在日本的工薪族都应该知道的节税制度

无论你是刚入职的员工还是在日本工作多年的资深人士,都有几种税收减免和福利可以帮助你每年减轻税收负担。从抚养家属到为退休投资——以下是日本工薪族(即“샐러리맨”)可以利用的最基本的节税制度。

1. 抚养扣除 (承養控除)

内容:如果你在经济上支持家庭成员,可以从你的应税收入中获得扣除。

金额

  • 标准:38万日元
  • 对于老年受抚养人(70岁以上):最高63万日元

资格

  • 受抚养人年收入必须低于48万日元(或工资收入低于103万日元)
  • 你们必须共同生活或定期汇款(海外受抚养人也可能符合资格)
  • 最近,税务局加强了对此项的审查,可疑的申报可能会影响未来的签证申请

2. iDeCo(个人型确定缴款养老金)

内容:个人养老金计划,其缴款100%可抵税。

缴款限额:公司员工每月最高23,000日元。

特点

  • 长期储蓄(60岁前不允许取款)
  • 投资选择包括定期存款、保险产品和共同基金
  • 为什么有帮助:在为退休做准备的同时减少应税收入

3. 抵押贷款税收减免

内容:如果你购买自住房,可以根据你剩余的抵押贷款余额(0.7%)获得税收减免。

期限:通常为10年,或在符合条件的情况下最长为13年。

要求

  • 仅限主要住所(不适用于出租或投资)
  • 房产面积必须至少为50平方米(特殊情况下为40平方米)
  • 年收入必须低于2000万日元
  • 第一年你必须提交最终申报;之后,可以在年终税务调整中处理

4. 故乡纳税 (Furusato Nozei)

内容:向地方市政当局捐款,可以获得税收减免和地区性礼品(如和牛或水果)。

税收优惠:你的所得税和居民税将减少(实际自付费用:仅2,000日元)。

如何使用

  • 在年底前捐款
  • 申请“一站式特例”或提交最终纳税申报

5. 医疗费用扣除 (医療費控除)

内容:如果你的家庭年度总医疗费用超过一定金额,你可以扣除超出部分。

公式: 总医疗费用 - (10万日元或收入的5%,以较高者为准) = 可扣除金额

注意

  • 你可以合并所有家庭成员的费用
  • 必须保留收据或官方摘要

6. 社会保险费扣除 (社会保険料控除)

内容:所有健康保险、养老金和失业保险的保费均可全额扣除。

自动处理:对于大多数公司员工来说,这会在年终税务调整中反映出来。

需要手动申报:如果你个人支付国民健康保险或养老金,你必须自己申报。

💡 总结表:优先考虑什么

类别建议
抚养扣除👍 如果符合条件,强烈建议
iDeCo👍 良好的长期储蓄福利
抵押贷款扣除👍 对房主来说值得
故乡纳税👍 简单、流行且有回报
医疗扣除⚪ 仅当你有高额费用时
社会保险✅ 由雇主自动申请

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